澳洲个人报税退税!详细攻略!

又到了每年的财年年底,

但是别忘了一件很重要的事情!!

那就是报税和退税!!

在澳洲留学的你别以为这事情与你无关,

只要你在澳洲有任何收入,

包括境内境外工资,银行利息等等,

都是需要缴税的。


—— 个人税号 ——

个人税号Tax File Number有多重要,

这里就不多说了,

大家可以阅读我们之前的文章~


—— 财政年与报税时间 ——

Financial Year财政年!!

并不是指自然年1月到12月,

而是从每年的7月1日到下一年的6月30日,

这也就是个人年收入的计算周期。

每新财政年依始的7月1日到10月31日期间,

政府对个人的网络退税通道就会打开。

并宣传通知大家对过去一个财政年

的收入开销进行报税相关工作。


—— 需不需要报税?——

澳洲税务局ATO在评估个人是否为纳税居民时,

会考虑多方面的因素。

所以想要确定自己需不需要报税,

最好使用由ATO官方提供的计算工具。


如果系统计算结果是:

“You do not have to lodge a tax return for the 20XX-XX income year.”

那你切记切记要向ATO提交一份《Non-lodgement Advice》

说明自己今年没有提交报税单的原因。


如果系统计算结果是:

“You have to lodge a tax return for the 20XX-XX income year.”

那就继续往下看,并做好报税的准备工作吧。


—— 报税的方式 ——

报税一般有两种方式:



这里以简单的个人DIY报税为例子,

让大家看看报税退税大概是什么一个流程。


—— 报税前的准备1 ——


开始前,

务必要准备好报税所需要的

文件及相关信息,例如:


重点说一下怎么拿到医疗豁免文件 Medicare Levy Exemption。

Medicare Levy是由税务局向纳税人征收

用作公共医疗服务建设的一个税款,

收取额度为个人收入的2%。


申请医疗豁免的方法如下:



然后,把填好的MS015表格及相关文件送回民政服务部。


—— 报税前的准备2 ——


除了相关文件,

你还必须打把个人的MyGov账号

连接到ATO服务。


如果你是第一次报税,

连接ATO的时候,

及对应能获得的新州驾照类型。

获取及使用Link Code的方法如下:


如果你以前已经报过税,

那ATO已经有你报税记录了。

只要输入相关的信息,

系统检测到与以前的报税记录一致,

就可以完成连接了。


要知道,一般雇主采用的是

Withholding 代扣代缴税的方式。

当员工工资达到税局规定的一定标准,

雇主在支付员工工资前就要代员工向税务局ATO缴纳所得税。

财年结束后,雇主把他们所支付的薪金预扣税等信息提供给ATO,

这样ATO就可以把这些资料Pre-fill在每个人的税务档案系统里。


准备好个人的PAYG Payment Summary,

登陆MyGov账号,

点击ATO通道进入个人服务首页,

再点击Lodge进入MyTax页面。

考验大家英语的时候到了!


使用MyTax报税主要有四个步骤:


第三步Personalise Return

这里的勾选项目主要包括三个方面的内容:


好了,有了上面的概念。

咱们就可以选择自己的申报项目了。


有疑惑的小伙伴们,可以到 ATO网页

“ Individual tax return instructions 2017 ”

查看每项详细说明。


继续假设通小成在澳洲

没房没车没对象没福利(喂!)

他根据自己的情况勾选了以下内容。



第四步Prepare Return是根据

之前所选项填写详细信息,

是整个报税过程中最最最重要的部分。


下面做一点简单说明。


—— Payment Summaries ——

如果你的雇主已经把你的

相关信息提交给ATO,

系统会根据Pre-fill的内容,

自动调出你的收入清单。

要是没有显示清单信息或者信息有错误,

可以自己根据收到的 PAYG Payment

Summary手动添加/修改。


—— Interest ——

这部分内容一般由银行Pre-fill,

当然也可以自己手动添加/修改。


—— Deduction ——

合理利用Deduction让自己减少

Taxable Income一直是报税的难点,

只有符合ATO规定的条件才能申报。

这也是ATO打击滥申报的重点。

所以大家申报Deduction时

(特别是工作相关的项目),

一定一定一定要好好阅读

“ Individual tax return instructions 2017 ”

或咨询税务会计师或其他专业人士,

以了解可以申报的条件与情况,

以及需要的凭证。


—— Spouse Details ——

如果你之前选择了有配偶,

这里就要填写配偶的相关信息了

(包括配偶的收入,福利,养老金等等)。

这些信息都可以在配偶今年的报税申请页面

或者报税后的Notice of Assessment上看到。


—— Offsets ——

如果你有足够的Offsets,

T可以一直抵到税款为$0。

同样的,申报offset前,


一定一定一定要好好阅读

“ Individual tax return instructions 2017 ”

或咨询税务会计师或其他专业人士,

一定一定一定要好好阅读

以了解可以申报的条件与情况,

或咨询税务会计师或其他专业人士,

以了解可以申报的条件与情况,

以及需要的凭证。

↓这里就让大家馋馋住在偏远地区的好处……


—— Adjustment ——

打工度假者WHV的新扣税政策

从2017年1月1日开始实施,

如果你在2017年1月1日至6月30日

期间持有打工度假签证,

就需要在这里填写这期间的收入

及相关的Deduction总额。

(2017年1月1日前的收入

仍然使用旧的扣税政策。


—— Income Test ——

家庭中的小孩数量会影响个人税务,

所以如果你在澳洲有小孩,

一定要输入需要抚养的孩子数量。


—— Medicare Levy Exemption ——

拿到医疗豁免证明后,

根据证明上的信息补充下面类容。


继续回答完一些小问题后,

点击Calculate。

系统会估算出你个人今年报税的大概结果。


情况1:

如果你预缴的税比你实际应缴的税款要多,

ATO会显示可退税的金额。


情况2:

要是预算结果显示:

你缴纳的税不够,

还要给ATO补税(呃……

请一定要细细检查每一个申报项

看看有没有出错的内容。

或者咨询专业税务会计师,

或许他们能添加一些Deduction或者Offset的申报项。


所有信息确认无误,

自己又满意报税结果的话,

看点击“Lodge”提交所有内容给ATO。

一般12天内就能收到退税款了。

(期间可以登陆MyGov到ATO服务首页看到退税的进度。)


最后,要注意的是,

ATO会对个人过去5年内的税务进行调查。

所以大家一定要妥善保管好全部报税材料以及相关凭证。


万一被调查了,

也能足够的材料证明自己

是有纳税报税的超好良民~

—— 这是表示迷迷糊糊的END ——